ASSURANCE-VIE : POURQUOI FAIRE APPEL A VOTRE NOTAIRE ?
Qu’est-ce que l’assurance-vie ?
L’assurance-vie est un contrat qui met en scène plusieurs person- nes : l’assureur (qui versera le capital au bénéficiaire), le souscripteur (qui paie les primes et sur la tête duquel le contrat est conclu) et le bénéficiaire (qui recevra le capital ou la rente garanti au dénouement du contrat). Elle répond à des attentes variées, qui vont de la volonté de transmettre un capital à son décès ou d’assurer la protection d’un enfant handicapé dont on assure l’existence (assu- rance en cas de décès) à celle de se constituer une épargne en cas d’incapacité ou pour la retraite (as- surance en cas de vie).
Elle offre au souscripteur une grande souplesse et une grande liberté. Il peut par exemple modifier à tout ins- tant l’identité du bénéficiaire. À cet égard, il est important de rappeler que, depuis une loi du 17 décembre 2007, cette modification peut intervenir même si le bénéficiaire a accepté le contrat souscrit à son profit.
L’assurance en cas de décès est souvent présentée comme un moyen de transmettre une partie de son patrimoine hors succes- sion. Est-ce exact ?
En principe, le capital reçu par le bénéficiaire ne fait pas partie de la succession du souscripteur. Il échappe ainsi aux règles relatives à la réserve héréditaire et à l’impôt successoral. Mais, attention. L’exonération fiscale est soumise à de nombreuses conditions : identité du bénéficiaire, date de souscription du contrat ou de paiement des primes, âge du souscripteur, montant de primes,… Par ailleurs, si ces dernières représentent une part trop importante de votre patrimoine, vos héritiers pourraient demander en justice leur réintégration à l’actif successoral.
Avant de souscrire un contrat d’assurance-vie, il ne faut donc pas hésiter à interroger votre notaire. Sa compé- tence en droit patrimonial de la fa- mille vous garantit un conseil impartial et désintéressé et vous évitera de mauvaises surprises.
Quels conseils pourriez-vous donner aux souscripteurs de contrats d’assurance-vie ? Lors de la souscription du contrat, il faut avant tout veiller à la désignation du bénéficiaire. C’est une opération aussi importante que la rédaction d’un testament. Il faut prendre le temps de bien y réfléchir et se méfier des clauses pré-remplies qui ne sont pas toujours adaptées.
Cette désignation peut être faite par testament déposé chez votre notaire et notifié à la compagnie d’assurance. Vous bénéficierez ainsi des conseils d’un juriste de proximité et, parce que votre testament est publié sur une fichier national auquel tous les notaires ont accès, vous serez certain que l’existence du contrat d’assurance sera, à votre décès, révélé sans retard aux bénéficiaires.